AML nařízení: jednotná pravidla a přísnější dohled v EU
Evropská unie zpřísňuje a ještě více sjednocuje pravidla proti praní špinavých peněz a financování terorismu (AML/CFT). Nové Anti-Money Laundering (AML) nařízení zavádí jednotný a přímo aplikovatelný rámec pro všechny členské státy. Firmy i jednotlivé sektory se tak budou muset připravit na nové povinnosti, rozšířený dohled i vyšší důraz na transparentnost.
Hlavní cíle a význam nařízení
AML nařízení odstraňuje dosavadní nejednotnost přístupu členských států k problematice AML/CFT. Díky přímému účinku nařízení budou nová pravidla uplatňována jednotně napříč celou Evropskou unií bez nutnosti transpozice do národních právních řádů. Nařízení rovněž počítá se vznikem nového úřadu AMLA, o kterém jsme informovali v našem článku, a který bude zajišťovat také jednotný výklad nařízení.
Okruh povinných osob se rozšiřuje
V porovnání se současným zněním českého AML zákona dojde k rozšíření okruhu povinných osob o:
- provozovatele investiční migrace,
- provozovatele crowdfundingových platforem,
- obchodníky s kulturními statky (včetně galerií),
- fotbalové agenty a profesionální fotbalové kluby (v souvislosti s přestupy a finančními toky).
Cílem je pokrýt i dosud méně regulovaná riziková prostředí, která mohou být zneužita k legalizaci výnosů z trestné činnosti.
Podmínky pro provádění kontroly klienta se sjednotí
Obecně budou muset povinné osoby provádět kontrolu klienta při navázání obchodního vztahu, při transakcích ve výši alespoň 10 tisíc eur, při podezření na praní peněz nebo financování terorismu, při pochybnostech o pravdivosti nebo přiměřenosti údajů o klientovi nebo při nejistotě, zda osoba, s níž komunikují, je klientem nebo osobou oprávněnou za něj jednat.
Co to znamená pro praxi?
Nařízení je již platné, ale většina povinností bude přímo účinná od července 2027. Pro některé fotbalové agenty a kluby bude nařízení účinné až od roku 2029.
Nicméně povinné osoby by měly již nyní vědět o připravovaných změnách, aby s nimi mohly počítat při plánování prací na příští rok, kdy AMLA vydá výkladová stanoviska. Povinné osoby se tak budou moci naplno pustit do gap analýz, revize interních AML procesů, úpravy dokumentace a metodik podle nového rámce. Ostatní společnosti, ale i podnikající fyzické osoby by měly posoudit, zda nově nespadají do některé z kategorií povinných osob.
Novou regulaci podrobně sledujeme a rádi Vám s přípravou na novou regulaci pomůžeme.